常见情形
- 企业负责人、财务人员或业务人员因合同诈骗、诈骗等事由被调查。
- 涉及职务侵占、挪用资金、非国家工作人员受贿等企业内部犯罪指控。
- 企业融资、项目合作被指涉嫌非法吸收公众存款。
- 单位犯罪与个人责任划分不清，或涉案金额认定存在争议。
可以提供的帮助
- 会见当事人，了解其在公司中的职责、决策参与程度和到案经过。
- 梳理合同、账册、银行流水、发票、审批记录与聊天记录。
- 围绕主体身份、行为方式、资金去向、主观明知和涉案金额形成辩护意见。
- 审查电子数据、审计报告等证据的来源与完整性。
- 在审查起诉与审判阶段提交法律意见，参与庭审质证与辩论。
建议准备的材料
- 公司章程、股权结构、岗位职责、授权文件与内部审批流程。
- 涉案合同、订单、发票、出入库单、对账单和银行流水。
- 与交易对手、公司同事的沟通记录及会议纪要。
- 能够说明资金用途、归还情况或公司经营状况的材料。
判断重点
经济犯罪案件的辩护，不能只看一笔转账或一份口供，而要把公司治理、合同履行、财务流程和人员职责放在一起核对。
主体与职责
行为人是法定代表人、股东、管理人员还是普通员工，是否参与决策、是否获得授权、利益是否归个人，都会影响责任判断。
金额与资金流向
涉案金额如何计算、是否扣除正常交易、资金是否用于公司经营、是否存在归还或对冲，是常见的争议焦点。需要结合合同、发票、账册和银行流水核对。
主观与证据
经济犯罪通常要求特定的主观方面。聊天记录、审批文件、会议纪要和交易习惯，可以帮助还原行为人的认知与参与程度。审计报告和电子数据也应审查来源、方法和完整性。
办理流程
了解指控与强制措施
确认涉嫌罪名、涉案金额、行为时间、同案人员及当前程序阶段。
财务与业务梳理
围绕合同、账册、流水、发票、审批和人员职责还原交易过程。
证据审查与法律分析
核对审计报告、电子数据和言词证据，围绕主体、行为、金额、主观方面形成意见。
辩护与量刑准备
在审查起诉、审判阶段提出法律意见，评估退赔、谅解等情节的影响与边界。
常见误区
公司行为一定由个人承担
单位犯罪与个人责任的划分，需要结合决策程序、授权范围、利益归属和行为人的具体职责判断。
银行流水金额就是犯罪金额
流水只反映资金移动，涉案金额还要结合交易性质、合同依据、资金用途和证据认定，不能简单相加。
退赔之后就一定没事
退赔、谅解可能影响强制措施和量刑，但不当然否定犯罪构成，也不能替代对事实和证据的辩护。
常见问题
经济犯罪案件一定要做审计吗？
涉案金额、资金流向是常见争点，审计报告或司法会计材料可能影响认定。是否需要补充审计，要结合现有证据和争议焦点判断。
公司行为与个人责任如何区分？
通常需要结合决策程序、授权范围、利益归属和行为人的具体职责判断，不能仅以职务身份推定个人责任。
退赔对案件有什么影响？
退赔、取得谅解等情节可能影响强制措施和量刑，但作用因案件事实、罪名和阶段而异，不能替代对事实与证据的辩护。
涉案金额是怎么认定的？
通常结合合同、账册、发票、银行流水、审计报告和言词证据综合认定。不同罪名和交易结构下，计算方式可能不同。
公司账册不完整怎么办？
可以结合银行流水、合同、发票、出入库记录、聊天记录和第三方数据补强，必要时评估是否申请审计或补充取证。
员工按公司安排行事会被追责吗？
需要看其是否知情、是否参与决策、职责范围和实际行为。职务身份本身不能当然推定个人责任。
